В нескольких словах
В центре расследования оказались деловые связи партнера Исабель Диас Аюсо, Альберто Гонсалеса Амадора, и руководителя медицинской группы Quirón, Фернандо Камино. Расследуются возможные факты коррупции и недобросовестного управления, связанные с контрактами и выплатами между компаниями Амадора и Quirónprevención. Рассматривается роль Камино в этих операциях и возможная его причастность к преступной деятельности.
Что расследуется?
Новое дело было открыто в октябре следственным судьей Марией Иммакуладой Иглесиас, но было приостановлено в ожидании решения суда по апелляции Амадора с целью прекратить расследование, которое было отклонено в понедельник. Судья открыла отдельное производство из-за сложности расследования. Улики в этой второй главе содержатся в том же файле налоговой инспекции, который в марте прошлого года послужил основанием для первоначального дела: жалоба на налоговое мошенничество в размере 350 910 евро в декларациях по налогу на прибыль за 2020 и 2021 годы, представленных консалтинговой компанией Амадора, Maxwell Cremona SL.
Сейчас расследуется, не осуществляла ли Maxwell незаконные операции в своей обычной деятельности. В своем постановлении от октября судья Иглесиас указала на два возможных преступления. Одно из них - недобросовестное управление, которое относится к плохому управлению, причиняющему имущественный ущерб компании; другое - коррупция в бизнесе, то есть взяточничество в частной сфере.
Какие есть улики?
Народные обвинители от PSOE (Испанской социалистической рабочей партии) и Más Madrid (Больше Мадрида) получили 12 июня файл налоговой инспекции, содержащий около 1500 файлов. Две недели спустя они попросили судью Иглесиас распространить свои расследования на новые преступления. Их подозрения вызвала купля-продажа, которая, по-видимому, не имела под собой оснований. В декабре 2020 года Maxwell приобрела недействующую компанию, принадлежащую Глории Карраско, жене Камино, Círculo de Belleza SL, за которую заплатила 500 000 евро. У этой компании, созданной в 2008 году, даже не было собственного помещения, и она делила штаб-квартиру с аптекой, владельцем которой является Карраско, небольшой аптекой в леонском городе Ла-Пола-де-Гордон с населением 2842 человека. Círculo de Belleza изначально располагала всего парой аппаратов для лазерной эпиляции, еще одним для коррекции фигуры и ноутбуком. Все эти старые машины имели нулевую балансовую стоимость. По мнению левых партий, Амадор совершил эту покупку, потому что был в долгу перед Камино.
Почему Амадор мог быть благодарен?
Амадор и Камино имеют деловые отношения как минимум с февраля 2013 года. Тогда они вместе работали руководителями в компании, базирующейся в Панаме, под названием Insumos Médicos del Pacífico, которая была распущена в мае 2022 года, когда налоговая инспекция уведомила Амадора о том, что он находится под следствием.
Камино также был начальником Амадора в Fraterprevención, одной из крупнейших компаний в Испании, занимающихся охраной труда. В 2016 году группа Quirón поглотила ее вместе с тремя другими ведущими компаниями в этом секторе: Premap, Unipresalud и MC Prevención. Год спустя была создана марка Quirónprevención, компания, которая должна была доминировать на рынке. В ней работало более 5300 специалистов, обслуживающих 4,1 миллиона работников из более чем 179 000 компаний.
Камино поднялся в 2017 году до должности президента и генерального директора Quirónprevención. В том же году Амадор создал Maxwell и начал оказывать консультационные услуги Quirónprevención, которая стала его основным клиентом. Его работа заключалась в оказании помощи в получении знаков качества, например, ISO, международной организации, определяющей стандарты для крупных организаций.
Maxwell - это консалтинговая компания с ограниченными полномочиями, поскольку она не аккредитована государственным органом, контролирующим этот сектор, Национальным органом по аккредитации в Испании, ENAC, поэтому знаки, полученные Quirónprevención, были выданы уполномоченными компаниями, такими как Aenor или Applus. За свои консультационные услуги Maxwell выставила Quirónprevención счет на 275 274 евро в 2020 году и на 722 180 евро в 2021 году. А вторая консалтинговая компания, принадлежащая Амадору, Masterman & Whitaker, получила в 2021 году еще 327 320 евро. То есть партнер Аюсо получил от Quirón 1,3 миллиона евро всего за два года. У Амадора было несколько гораздо меньших клиентов, которым он оказывал аналогичные услуги, но за эти два года его счета любому из них никогда не превышали 15 000 евро.
У Амадора не было штатных сотрудников. Для этих работ он время от времени нанимал десять «внешних аудиторов / консультантов», в том числе своего брата. Их вознаграждение намного ниже, чем доход Maxwell и Masterman от этих услуг. Амадор заплатил им за эти задачи 142 819 евро в 2020 году и 92 750 евро в 2021 году.
Еще одна связь между Амадором и Камино возникла в первую волну пандемии, в 2020 году. Амадор присвоил два миллиона евро за быструю посредническую деятельность в сделке по продаже китайских масок на сумму 42 миллиона евро. Продавцом была FCS Select Products, компания, которая сделала самое большое состояние в Испании благодаря этому рынку, а покупателем - галисийская компания Mape Asesores SA. В совете директоров этой второй компании с июля 2019 года состоит Камино.
Что Амадор сделал с Círculo de Belleza?
В декабре 2020 года Амадор изменил название Círculo de Belleza SL на Masterman & Whitaker SL. В 2021 году эта новая компания не оказывала никаких услуг и не имела материальных или личных средств, как признался Амадор налоговой инспекции. Несмотря на это, бизнесмен подготовил документы, чтобы показать, что именно Masterman консультировала Quirónprevención в том году. Отсюда исследователи говорят, что Masterman - это подставная или инструментальная компания.
Эта операция имела налоговый смысл, потому что позволяла Амадору платить меньше налогов, по данным налоговой инспекции. В частности, Maxwell составила контракт, по которому уступила Masterman свой бизнес с Quirón 15 декабря 2021 года, то есть почти в конце финансового года. В тот же день Maxwell выставила Masterman счет на 726 000 евро, который теоретически соответствовал услугам, которые Maxwell действительно оказала Quirón. Бухгалтерский учет генерировал фиктивный доход в Maxwell и столь же фиктивные расходы в Masterman. Благодаря этому фальшивому бизнесу Masterman понесла значительные убытки в 2021 году. Это удобно в налогообложении компаний, потому что генерирует то, что известно как отрицательная налоговая база, которая в последующие годы может быть использована для компенсации будущих доходов и, таким образом, для уплаты меньшего количества налогов.
Налоговая инспекция также отметила, что 16 декабря Maxwell передала Амадору свои акции в Masterman на сумму 3300 евро, что является ничтожной ценой по сравнению с 500 000 евро, которые он внес за эту компанию годом ранее.
Что просят обвинители?
Народные обвинители от PSOE и Más Madrid попросили судью расследовать факты как коррупцию в бизнесе и недобросовестное управление. Кроме того, они попросили судью принять ряд мер, в том числе вызвать Камино и его жену.
Аюсо поставила под сомнение обвинение в первом преступлении. «Когда ты единственный администратор, ты должен объяснить мне, что такое недобросовестное управление», - сказала она на пресс-конференции на прошлой неделе. А прокуратура поддержала расширение только в отношении коррупции в бизнесе.
Мерседес Гарсия Аран, отставной профессор уголовного права Автономного университета Барселоны, говорит, что эти два типа преступлений представляют для обвинения проблему с доказательствами. «Мы говорим о сложных экономических преступлениях. Это не вырывание сумочки на улице», - объясняет она.
Что говорит защита?
Процессуальное положение Амадора сильно осложнилось, потому что теперь ему грозят два возможных приговора. Это важно, потому что, когда его расследовали только за налоговое мошенничество, он хотел признать свою вину, чтобы получить меньшее наказание и, таким образом, надеяться избежать тюрьмы благодаря прерогативе, которой обладают судьи при отсутствии судимостей. Если он накопит два наказания, он может оказаться за решеткой.
Это обстоятельство могло бы объяснить реакцию его защиты в этот понедельник, которая попросила судью приостановить первоначальное дело. Его адвокаты утверждают, что если будет доказано, что доходы Maxwell от Quirón были преступными, то следует применить доктрину Верховного суда, которая гласит, что средства преступного происхождения не облагаются налогами.
Этот поворот удивил, потому что до этого понедельника адвокаты Амадора хотели закрыть это второе дело. Это также имеет политические последствия, говорит депутат от Más Madrid Уго Мартинес-Абарка: «Это затрагивает Quirón, главного подрядчика Сообщества», - говорит он о компании, которая больше всего выиграла от модели частного сотрудничества в Мадриде. «Мигель Анхель Родригес (глава кабинета Аюсо) зарегистрировал в своем мобильном телефоне Амадора как Альберто Кирион, а не как Альберто Аюсо. Это означает, что он узнал его раньше через Quirón, чем как парня».
Аюсо подчеркнула во вторник, что расширение на новые преступления «абсолютно никак не связано с Сообществом Мадрида».
Может ли Камино быть обвинен?
Серхио Беренгер, профессор Icade и партнер EDBA Abogados, говорит, что он удивлен тем, что Камино до сих пор не был обвинен, поскольку коррупция в бизнесе является двусторонним преступлением. «Один платит, а другой присуждает контракт в обмен на незаконную комиссию. Его структура аналогична структуре взяточничества, которое является подкупом должностного лица. Тот факт, что основное внимание уделяется исключительно Амадору, кажется мне поразительным», - говорит этот юрист, который написал свою докторскую диссертацию об этом преступлении.
У Камино не было ответа на попытки связаться с ним Джерело новини.
