В нескольких словах
Telefónica del Perú приостановила выплаты налоговой службе, ссылаясь на процедуру банкротства. Компания ведет переговоры с кредиторами, включая Sunat, о реструктуризации долга. Рассматривается возможность продажи перуанской «дочки», что осложняется наличием крупной налоговой задолженности.
Telefónica del Perú (TdP) приостановила выплаты, требуемые Национальным управлением таможни и налогового администрирования (Sunat) – налоговой службой Перу, утверждая, что они подпадают под процедуру обычного конкурсного производства (PCO), инициированную компанией в феврале 2025 года в Национальном институте защиты конкуренции и защиты интеллектуальной собственности (Indecopi).
Заявление Telefónica последовало за последним уведомлением от Sunat о новом решении, в котором в принудительном порядке требуется 947 миллионов перуанских солей (241 миллион евро по текущему обменному курсу). Это очередное требование в счет подлежащей выплате задолженности, возникшей в результате спора по налогу на прибыль за 2000 и 2001 финансовые годы, который в общей сложности составил более 1,2 миллиарда евро, включая проценты, за более чем 20 лет судебных разбирательств с налоговой службой Перу.
Дочерняя компания испанской компании утверждает, что условия выплаты этого налогового обязательства должны быть определены в координации со всеми кредиторами, среди которых Sunat занимает первое место, на собрании кредиторов, которое будет созвано компанией после того, как Indecopi примет заявление о банкротстве. Для этого у органа есть 90 дней с момента подачи заявления, которое было подано 24 февраля.
«Условия выплаты этого обязательства будут определены в рамках конкурсного производства и в координации со всеми кредиторами. Компания уверена, что как Sunat, так и другие кредиторы установят, что финансовая реструктуризация, начатая в Indecopi, является лучшей альтернативой для обеспечения нормального хода ее операций и непрерывности предоставления государственных телекоммуникационных услуг, а также для определения условий выплаты непогашенных обязательств в соответствии с будущим генерированием денежных потоков TdP», – отметила телекоммуникационная компания в соответствующем сообщении, направленном регулятору фондового рынка, Управлению по надзору за рынком ценных бумаг (SMV).
Telefónica del Perú подтвердила, что ее главным приоритетом является непрерывность телекоммуникационных услуг, и, пока решается вопрос о банкротстве, она предпримет все необходимые юридические действия для защиты ликвидных средств, к которым у нее есть доступ и которые необходимы для нормального осуществления ее операций и для последующей защиты интересов всех ее кредиторов.
«В этом контексте финансовой реструктуризации крайне важно уделять приоритетное внимание предоставлению государственных услуг более чем 13 миллионам клиентов в городских и сельских районах. Telefónica Hispam [материнская компания Telefónica del Perú] предоставила кредитную линию, предназначенную исключительно для покрытия оперативных потребностей в денежных средствах для поддержания предоставления услуг, которая не покрывает выплату налоговой или финансовой задолженности. Таким образом, капитал компании максимизируется с целью предложения наилучшего возможного плана реструктуризации своим кредиторам», – добавили в компании.
Упомянутое кредитное вливание составляет 394 миллиона евро (1,549 миллиарда перуанских солей) со сроком погашения 18 месяцев, но Telefónica Hispam ясно дала понять, что оно не будет направлено на выплату долга или каких-либо налоговых обязательств, а предназначено для покрытия неотложных потребностей в платежах поставщикам и сотрудникам.
План реструктуризации долга
После утверждения банкротства Telefónica Perú сможет представить план реструктуризации долга на собрании кредиторов. Этот орган, в котором будут представлены все кредиторы во главе с налоговой службой Перу и держателями облигаций, должен решить, принять ли предложение компании, отклонить его или представить альтернативный план.
Финансовая отчетность андского филиала за 2024 год, проверенная PWC, оценивает основной долг Telefónica Perú в 4,838 миллиарда солей, что эквивалентно 1,241 миллиарда евро. Крупнейшим кредитором является Sunat с 2,473 миллиарда солей, около 634,5 миллиона евро. На втором месте – держатели облигаций, выпущенных компанией, в общем объеме 2,365 миллиарда солей, около 606,3 миллиона евро.
В соответствии с соответствующим сообщением, представленным в Управление по надзору за рынком ценных бумаг, в отношении подлежащей выплате налоговой задолженности - которая на момент вынесения решения составляла более 3 миллиардов солей - компания объявила в апреле 2024 года, что выплатит 1,361 миллиарда в рамках этого долга после решения, вынесенного Верховным судом в январе 2023 года в пользу Sunat.
Параллельно телекоммуникационный оператор нанял Rothschild для продажи своей перуанской дочерней компании в рамках сделки, в которой могут участвовать инвестиционные и пенсионные фонды-кредиторы путем конвертации долга в капитал. Но присутствие налоговой службы Перу в качестве основного кредитора значительно осложняет эту продажу. Кроме того, оператор окончательно отменил соглашение с американским инвестиционным фондом KKR о включении его в капитал PangeaCo, своей компании по оптоволоконной связи в Перу, что также идет в ущерб деинвестициям.
